财务报告本周期(百万元)
期初现金	0.84
现金收入	本周期(百万元)		现金支出	本周期(百万元)
本周期产品销售收入	26.83		材料费用	8.29
+前周期产品销售收入	5.24		+人员费用	9.9
			+其它经营费用	6.19
+有价证券	0		+中期和透支贷款归还	5
+利息收入	0		+利息费用	0.94
			+购买机器人	7.36
+特别收入	0		+购买生产线和厂房	4
+生产线变卖收入	0		+购买有价证券	0
			+税收	2.35
+中期贷款	11.33		+股息支付(前周期)	0.3
+透支贷款	0		+特别费用	0
=现金收入合计	43.58		=现金支出合计	44.32
期末现金	0.1

表中本周期的所有支出费用为：
※ 材料费用8.28（百万元）计算公式为：

　　　　 材料费用=原材料费用+附件费用+辅助生产材料费用
　　　  　　　　  =3.15 + 4.25 + 0.88=8.28（百万元）

式中，原材料订购批量为45001个单位,考虑到批量价格折扣, 单价为70元/单位。由此，原材料采购总费用为：70元/单位×45001单位=3.15（百万元）；附件订购批量为25001个单位，考虑到批量价格折扣, 单价为170元/单位。由此, 附件采购总费用为：170元/单位×25001单位= 4.25（百万元）。辅助生产材料费用按E型产品和B型产品两部分产品实际生产需要量构成, E型产品每台需30元，共计生产24750台，B型产品每台需28元,  共计生产5000台,  由此,  辅助生产材料费用合计为为：30元×24750+28×5000=0.88（百万元）

※ 人员费用10.3（百万元）计算公式为：

　　　　人员费用=工资费用+社会福利费用+招聘/解雇费用
　　　　　　　　 =6.44 + 3.39 + 0.08 =9.91（百万元）

式中，工资费用的6.44（百万元）中，

　　　　直接工资费用=单位生产人员工资费用（元/周期）×生产人员数
　　　　　　　　　　=30000（元）×94 =2820000（元）=2.82（百万元）

各部门发生的间接工资费用总额为3.62（百万元），两者合计为6.44（百万元）。

※ 社会福利费用3.39（百万元）计算公式为：

　　　　社会福利费用=工资费用总额（不含销售人员工资）×社会福利费用系数
　　　　　　　　　　=[6.44―（0.035×63）] ×80%=3.388≈3.39（百万元）

※ 其它经营费用6.19（百万元）计算公式为：

　　　　其它经营费用=其它固定费用+维修保养费用+合理化费用+返修/废品费用
　　　　　　　　　　　+仓库费用 + 广告费用 + 市场调研费用 + 其它研发费用
　　　　　　　　　　=1.6 + 0.15 + 0.3 + 0.35 + 0 + 3.2 + 0.2 + 0.39
　　　　　　　　　  =6.19（百万元）

※ 中期和透支贷款归还5（百万元）为上一周期的中期贷款额，本周期须归还。

※ 利息费用0.94（百万元）计算公式为：

　　　　利息费用=长期贷款的利息费用+中期贷款的利息费用
　　　　　　　　=6（百万元）×8.2% + 5（百万元）×9%=0.942≈0.94(百万元)

※ 购买机器人费用 7.36（百万元）计算公式为：

　　　　购买机器人费用 = 购买机器人价格/个×机器人个数
　　　　　　　　　　　 = 0.32×23 = 7.36（百万元）

※ 购买生产线和厂房中因增加了一条生产线而形成投资费用 4（百万元）。

※ 购买有价证券数为0，因本周期尚需中期贷款，故而不宜购买有价证券。

※ 税收费用2.35 (百万元) 计算公式为：

　　　　税收费用=（企业生产经营成果 + 有价证券收入―利息费用）×40%
　　　　　　　　=（6.81 + 0―0.94）×40% = 2.35（百万元）

※ 股息支付（上周期）0.3（百万元）为上周期决策数据，企业赢利后于上周期年终结余（税后利润）中扣除，本周期实际付出。

由此，本周期所有支出费用总计为44.32（百万元）。

表中本周期的所有现金收入为：

　　　　本周期现金收入=本周期销售收入的80%+上周期销售收入的20%+期初现金
　　　　　　　　　　　=26.83+5.42+0.84 =33.09（百万元）

则： 中期贷款额 =本周期所有支出费用+期末备用金―所有现金收入
        = 44.32（百万元）+ 0.1（百万元）―33.09（百万元）
        =11.33（百万元）
即本周期该企业所需中期贷款应为11.33（百万元